何敏刚 苏州大学东吴商学院中国农业银行股份有限公司太仓分行营业部
摘要:次贷危机反映的是商业银行对风险管理的忽视。中国的商业银行在加入世贸之后，面临着许多的机遇与挑战，风险也随之而生。本文试图从中国商业银行的内涵、风险管理的现状以及银行如何应对风险危机这几个方面进行分析。
关键词:中国商业银行；风险管理
美国的次贷危机曾已经引起全球性的金融危机，此次危机实质上起源于过度的信贷以及信用风险互换等衍生工具的滥用。无论是金融机构、监管者和个人都存在忽视风险管理的因素。那么，如何应对和解决风险危机成为中国商业银行重点思考的问题。
一、中国商业银行风险内涵
1.商业银行风险管理的含义
风险管理的定义为，当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。学者们从不同的视角研究了商业银行的风险管理，学术界把商业银行风险定义为：银行在经营过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生背离，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。
2.商业银行风险管理理论
风险自商业银行产生以来就一直存在，所以风险管理是中国商业银行经营管理的重要组成部分。中国商业银行的经营目的是最大限度地追求经济利益，这是由中国商业银行自身的性质所决定[来自wwW.lW5u.coM]的。但是因为商业银行经营环境的经常变化和经济市场存在的不稳定性，导致中国商业一直面临着各种各样的风险。所以，化解和控制风险在维护银行安全与稳定方面发挥着重要作用。学术界也开始研究中国商业银行的风险管理包括资产负债风险管理理论、风险管理理论、资产负债风险管理理论等。
3.商业银行的风险分类
由于自身和外界的原因，商业银行在经营管理活动中会发生资金、信誉损失等情况，这些情况进而导致中国商业银行的风险。导致风险的原因有很多，按照不同的标准可以分成许多不同的类型。第一，依据商业银行业务范围划分，可将风险分为信贷风险、投资风险、负债风险；第二，依据商业银行内部因素划分，可将风险分为结构性风险、资本风险、盈亏风险、流动性风险等；第三，依据商业银行经营的外部环境因素，可以将风险分为竞争风险、信用风险、政策风险等。
二、中国商业银行风险管理现状
1.银行因追求业务指标而忽视了风险管理
由于规模决定市场占有率，所以是主要决定中国商业银行利润的是商业银行经营总资产的大小。由于政策、市场或传统心理等方面的因素，我国各商业银行中间业务开展较为缓慢，这就使得众多商业银行不得不将利润的增长点更多地放在贷款业务上。于是逐渐形成信贷风险。信贷风险形成后，银行领导没有足够重视，没有进行风险管理。
2.银行缺乏管理人才
金融风险管理是一门非常复杂、难度较高的新兴学科。这就需要具有很高素质的专业性人才来管理银行风险。风险管理人员只有进严格的训练，才能胜任工作。但是，因为多种原因，中国商业银行业风险管理人才非常匮乏。
3.政府干预的不透明
中国的商业银行因为自身的国有，决定了它在运营过程中无法摆脱政府的干预和控制。很多地方政府一直在干预商业银行的贷款，以便能够为本地项目提供支持。然而有的政府不考虑总行的信贷政策、信贷总量的制约，甚至忽视本地项目本身的风险，盲目进行商业贷款，从而导致给商业银行带来风险。
三、对商业银行改革加强风险管理的相关建议
1.完善风险管理组织体系
中国商业银行要利用改制上市的机会，根据股权结构变化等情况，建立符合自身战略定位的全面风险管理体系。进而逐步形成由银行董事会及其高级经理直接领导的、以独立的风险管理部门为中心、与各个业务部门紧密联系的内部风险管理系统。银行的董事会作为全行风险管理的最高决策机构，负责对风险管理的整体战略决策，对银行风险管理负有最终责任。独立的风险管理部门实行垂直领导，具体实施对本行风险的全面管理，推动风险管理体系建设。在执行层面上[来自wwW.lw5u.Com]要改变以前商业银行内部条条框框的行政管理模式，实现以业务流程为中心的管理体制，业务部门也要逐步设立单独的风险管理岗位从业务风险产生的源头进行有效控制，各部门业务主管和业务经理对其业务风险负责，使风险管理横向延伸、纵向管理，最终实现管理过程的扁平化。
2.培养专业性人才队伍
高素质的专业人才能够实现有效的风险管理。因此，中国商业银行需要根据自身情况和风险管理组织体系的要求，有计划地培养专业性的人才队伍，进而慢慢充实银行的各个层级。此外，中国商业银行也要强化专业性人才的专业职责与义务，通过考试、培训等方式不断提高专业型人才的专业能力和专业素质，以便能高效的应对风险。再者，中国商业银行不仅要提升高级管理人员的素质，也要注意加强对各个分支机构负责人员的监管。最后，银行努力建设风险管理文化，要逐渐让风险管理文化影响全体员工，同时绩效考核结合在一起，最终建立风险管理的考核体系。
3.倡导金融创新
金融创新已经慢慢成为中国商业银行生存和发展的重要推力。综观国内外银行业的发展，银行的创新活动一直在继续。比如，从单一的存贷款产品到为客户量身定制多样化和个性化的金融产品；从面对面的柜台服务到电子化远程服务；从传统的资产负债管理到新兴的客户管理。中国商业银行倡导和鼓励金融创新，未来银行要在创新中求发展，只有这样才能实现银行的成功。
参考文献:
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